Plățile fără numerar se efectuează folosind. Ce este plata fără numerar? Ce înseamnă plata fără numerar? Ingrediente pentru completarea formularului de plata prin transfer bancar

Plăți fără numerar prin acreditive, încasări, plăți prin ordine de plată: caracteristici și avantaje

Plăți în numerar folosind case de marcat și formulare stricte de raportare

Limită de numerar: cine ar trebui să conteze și cum se face

Plăți fără numerar

Sunt utilizate decontări fără numerar persoane juridiceși antreprenorii individuali mai des decât alții, deoarece practic nu există restricții privind implementarea lor, spre deosebire de plățile în numerar. Plățile fără numerar în Rusia se efectuează pe baza Reglementărilor privind regulile de transfer de fonduri, aprobate de Banca Rusiei nr. 383-P la 19 iunie 2012 (denumite în continuare Regulamente).

Formele de plată fără numerar sunt alese de organizații în mod independent și pot fi prevăzute în acorduri încheiate de acestea cu contrapărțile lor.

Decontări în baza unei scrisori de credit

Acreditiv- este un ordin de la banca plătitorului către banca destinatarului de a efectua plăți, prin ordin și pe cheltuiala fondurilor clientului, către o persoană fizică sau juridică în suma specificată și în condițiile specificate în acest ordin.

Patru entități participă la tranzacții în baza unei scrisori de credit:

1) plătitor cumpărător care, prin deschiderea unui acreditiv, își îndeplinește obligații față de creditorul (vânzătorul);

2) banca emitenta- banca în care este deschis contul curent al cumpărătorului și care, la cererea cumpărătorului, îi deschide acreditiv;

3) banca executorie— banca în care este deschis contul curent al vânzătorului;

4) vânzător- beneficiarul.

Schema de calcul a acreditivului este prezentată în Fig. 1.

Procedura de decontare în baza unei scrisori de credit:

1. Cumpărătorul depune o cerere de deschidere a unui acreditiv la banca emitentă unde are un cont curent. Banca depune suma specificată în cerere într-un cont special de depozit, adică deschide o scrisoare de credit.

2. Fondurile sunt debitate din contul cumpărătorului și transferate la banca care deservește vânzătorul (banca executantă) într-un cont special deschis pentru decontări conform acreditivului. Banii sunt transferați către banca executantă printr-un ordin de plată de la banca emitentă, care conține informații pentru stabilirea acreditivului, inclusiv data și numărul acesteia.

3. Vânzătorul primește o notificare de la banca care efectuează onorarea că fondurile au fost creditate în contul său, ceea ce este un semnal pentru a-și îndeplini partea sa din obligațiile contractuale (de exemplu, de a expedia mărfuri).

4. Vânzătorul trimite bunurile către cumpărător.

5. Vânzătorul depune la banca executantă documentele de expediere care au fost specificate în termenii acreditivului.

6. Banca executantă verifică documentele de expediere furnizate de vânzător (perioada de verificare a documentelor nu este mai mare de 5 zile lucrătoare de la data primirii documentelor), după care creditează banii în contul bancar al vânzătorului și virează documentele de confirmare. expedierea către banca emitentă. Notifică banca emitentă despre utilizarea acreditivului.

7. Banca emitentă informează cumpărătorul despre utilizarea acreditivului și îi furnizează documentele care să ateste expedierea.

Exemplul 1

Iskra LLC (cumpărător) cumpără echipamente pentru restaurante de la Planet-Service LLC (vânzător) în baza unui contract de furnizare în valoare de 1.500.000 RUB. Contractul de furnizare prevede următoarele:

plățile în temeiul acordului se vor face dintr-o acreditiv irevocabilă;
plata se poate face dupa depunerea documentelor de expediere la banca pentru expedierea si transportul echipamentelor.

Societatea Iskra a trimis către Kranbank, în care are cont curent (bancă emitentă), o cerere de deschidere a unui acreditiv irevocabil, unde a indicat următoarele informații:

contract de furnizare echipamente nr 12 din 27 februarie 2018;
acreditiv acoperit irevocabil;
vânzător - Planeta-Service LLC;
banca vânzătorului (bancă executantă) - Bank Soyuz;
o listă a documentelor de expediere pe care vânzătorul va trebui să le furnizeze pentru a confirma expedierea - un conosament;
lista mărfurilor de plată pentru care se deschide acreditiv - echipamente de bucătărie;
Suma scrisorii de credit - 1.500.000 RUB.

Depozitele Kranbank numerar Iskra LLC într-un cont special în valoare de 1.500.000 de ruble, adică deschide o scrisoare de credit irevocabilă. Comisionul băncii pentru deschiderea unei scrisori de credit este de 0,85% din suma acreditivului, adică 12.750 de ruble. (RUB 1.500.000 × 0,85%).

Prin ordin de plată, banca emitentă anulează fonduri în valoare de 1.500.000 RUB. și le transferă băncii executante - Bank Soyuz în contul deschis de banca executantă pentru efectuarea plăților conform acreditivului.

Planet-Service LLC primește de la banca sa o notificare despre creditarea fondurilor în baza acreditivului, care este un semnal pentru ca aceasta să își îndeplinească partea din obligațiile contractuale - expedierea echipamentelor. Planet-Service LLC livrează echipamente și oferă Băncii Soyuz (bancă executorie) un TTN pentru expedierea echipamentelor de bucătărie.

Banca executantă, la rândul său, le transferă către Kranbank (banca emitentă). Banca emitentă verifică documentele de expediere și, după verificare, le transferă cumpărătorului - Iskra LLC. Din contul deschis de banca executanta pentru decontari in baza acreditivului, banii sunt creditati in contul de decontare al vanzatorului - Planet-Service LLC.

Postări sub o scrisoare de credit de la Iskra LLC:

Debitul contului 55 „Conturi speciale în bănci” subcontul „Scrisori de credit” Creditul contului 51 „Conturi de decontare” - 1.500.000 de ruble. — fondurile au fost transferate către o scrisoare de credit irevocabilă acoperită;

Debitul contului 60.1 „Decontări cu furnizori și contractori” / SRL „Planet-Service” Creditul contului 55 „Conturi speciale în bănci” subcontul „Credite de credit” - 1.500.000 de ruble. — banii au fost transferați vânzătorului dintr-un cont special;

Debitul contului 91.2 „Alte cheltuieli” Creditul contului 51 „Conturi curente” - 12.750 de ruble. — se ia în considerare comisionul pentru deschiderea acreditivului.

Plăți pentru colectare

Colectarea este una dintre formele de decontare dintre vânzător (de bunuri, lucrări, servicii) și cumpărător, atunci când decontarea este efectuată nu de părțile la tranzacție, ci de băncile acestora.

Plăți pentru colectare reprezintă o operațiune bancară atunci când banca, în numele clientului său, pe baza documentelor de decontare, primește fonduri datorate clientului de la plătitor pentru bunuri (lucrări, servicii) expediate la adresa acestuia și le creditează în contul bancar al clientului.

Fiţi atenți!

Principala diferență între încasări și alte plăți fără numerar este că ordinul de efectuare a operațiunii vine de la destinatarul banilor, și nu de la plătitor.

Laturile colectiei:

principal (principal) - partea care dă instrucțiuni băncii să proceseze încasarea și acționează ca destinatar final al plății (exportator sau vânzător);
plătitor - persoana căreia trebuie să se facă prezentarea documentelor în conformitate cu ordinul de încasare (importator sau cumpărător);
banca remitentă (banca vânzătorului) - banca căreia principalul i-a încredințat procesarea colectării;
bancă de colectare - orice bancă care nu este o bancă remitentă și care participă la procesul de procesare a unui ordin de colectare (banca cumpărătorului);
banca prezentatoare - banca colectoare care prezinta documente platitorului (banca cumparatorului).

Schema de calcul a colectării este prezentată în Fig. 2.

E. V. Akimova,
auditor

Materialul este publicat parțial. Îl puteți citi integral în revistă

Cum să organizezi o afacere la distanță? Shestakova Ekaterina Vladimirovna

5.1. Plata in cont bancar prin transfer bancar

Plățile fără numerar sunt plăți efectuate fără utilizarea numerarului, prin transferul de fonduri în conturi la instituții de credit și compensarea creanțelor reciproce. În art. 486 din Codul civil al Federației Ruse prevede că cumpărătorul plătește pentru bunuri imediat înainte sau după transferul acesteia.

Care sunt beneficiile plăților fără numerar?

În primul rând, în cazul plăților fără numerar, nu trebuie să respectați cerințele legale privind limita de numerar la casierie, deoarece toate fondurile dvs. merg în contul dvs. curent.

În al doilea rând, plata prin transfer bancar este destul de simplă.

În al treilea rând, vedeți primirea fondurilor direct în bancă.

Atunci când efectuați plăți fără numerar, trebuie să luați în considerare următoarele:

În virtutea art. 80 Legea federală„Despre Banca Centrală Federația Rusă(Banca Rusiei)" termen total efectuarea plăților prin plăți fără numerar nu trebuie să depășească două zile lucrătoare dacă plata specificată este efectuată pe teritoriul unei entități constitutive a Federației Ruse;

Principalele forme de plăți fără numerar sunt ordinele de plată, acreditivele, cecurile, cererile de plată și ordinele de încasare.

Clauza 1 a art. 862 din Codul civil al Federației Ruse stabilește formele de plăți fără numerar și le permite să fie efectuate prin ordine de plată, acreditive, cecuri, încasări, precum și în alte forme prevăzute de lege, regulile bancare stabilite în conformitate cu acesta și obiceiurile de afaceri aplicate în practica bancară.

Lista formelor de plată prezentată în această normă nu este exhaustivă și, prin urmare, în practică se pune întrebarea cu privire la posibilitatea utilizării unei cambii ca mijloc de plată.

Potrivit art. 815 din Codul civil al Federației Ruse, o cambie atestă obligația necondiționată a trăgatorului (biletul la ordin) sau a altui plătitor specificat în ea (cambră) de a plăti o anumită sumă de bani deținătorului la scadență.

Plățile fără numerar se fac folosind transferuri fără numerar în conturile curente, curente și în valută ale clienților băncilor, un sistem de conturi între diferite bănci, compensarea creanțelor reciproce prin comisioane de decontare, folosind cecuri și cambii care înlocuiesc numerarul . Plățile fără numerar sunt efectuate în principal prin servicii bancare, decontare și operațiuni de creditare. Utilizarea acestor operațiuni ajută la reducerea costurilor fluxului de numerar și asigură o siguranță mai fiabilă a fondurilor.

Pentru a organiza plăți fără numerar atunci când organizați o afacere la distanță, trebuie să:

1) deschiderea unui cont bancar;

2) furnizarea contului curent într-un loc accesibil cumpărătorilor sau solicitanților de servicii;

3) urmăriți primirea fondurilor în contul curent.

Dacă încheiați un acord sau oferiți o ofertă pe site, trebuie să includeți și condiții pentru plăți fără numerar.

Exemplu

8.4. Plata se face prin transfer bancar de către Client transferând sumele solicitate prin ordin de plată în contul bancar al Antreprenorului.

Este obligatoriu să se indice în contract sau ofertă detalii complete destinatarul banilor pentru plata:

Numele și forma juridică a întreprinderii (dacă trimiteți bani unei persoane juridice);

TIN și adresa legala(pentru destinatari - persoane juridice);

Numele băncii destinatare;

cont de corespondent;

Contul curent al destinatarului.

Când organizați plăți fără numerar, asigurați-vă că obțineți acces la Internet banking de la banca dvs. Acest tip Serviciile bancare fără filiale sunt convenabile atât pentru organizații, cât și pentru persoane fizice. Deținătorilor de conturi din majoritatea băncilor li se oferă posibilitatea de a se conecta la Internet banking pentru a-și gestiona fondurile de pe orice computer cu acces la Internet. Acest lucru este foarte convenabil și vă permite să vedeți primirea fondurilor în contul dvs.

1. Plaseaza detaliile pentru plata prin transfer bancar intr-un loc accesibil, in acest caz clientii si cumparatorii vor putea plati rapid marfa.

2. Înscrieți-vă la Internet banking, care vă va permite să vedeți rapid plățile care ajung în contul dvs.

Din cartea Criza? Expansiune! Cum să creați un centru financiar global în Rusia autor Cernîșev Serghei Borisovici

Conturul așezării: rubla, una din multe fețe, au fost deja construite diverse subcontururi în conturul banilor circulatia banilor. Fluxul necontrolat al unui subcircuit în altul duce la inflație. Ne este frică de inflație, inflația este dovada pierderii controlului monetar

Din cartea Finanțe și credit autor Şevciuk Denis Alexandrovici

106. Ordinul de plată este principalul document de plată. Colectarea și decontarea cerințelor de plată Să luăm în considerare principalele tipuri de plăți fără numerar. Un ordin de plată este un ordin scris de la proprietarul contului către bancă pentru a transfera un anumit

Din cartea 1C: Enterprise in Questions and Answers autor Arsentieva Alexandra Evghenievna

118. Fișă de plată Fișele de plată, care indică tipurile de plăți, timpul lucrat, sumele acumulate pentru muncă, sumele deducerilor din salarii pe tip și sumele datorate salariatului, sunt utilizate pentru reconcilierea calculelor. pentru

Din cartea Cum să folosești corect „limbajul simplificat” autor Kurbangaleeva Oksana Alekseevna

Returnarea fondurilor în contul curent al organizației În practică, poate apărea o situație în care avansul transferat de furnizorul sau contractorul „simplificat” va fi returnat. În acest caz, potrivit Ministerului rus de Finanțe, suma avansului returnat nu este inclus în

Din cartea Smart Asset Allocation. Cum să construiești un portofoliu cu profitabilitate maximă și risc minim autor Bernstein William

6.3. PLATĂ PENTRU BUNURI DE CĂTRE ANGAJATII ORGANIZAȚIEI PE CHELTUIELI FONDURILOR PROPRII Adesea, într-o organizație care utilizează un sistem de impozitare simplificat, apare o situație când un angajat plătește pentru achiziția de bunuri, lucrări, servicii pentru organizație pe cheltuiala sa .

Din cartea Unde se duc banii? Cum să te descurci cu înțelepciune bugetul familiei autor Saharovskaia Iulia

Determinarea perioadei de facturare De la 1 ianuarie 2007, câștigul mediu zilnic pentru calcularea prestațiilor pentru invaliditate temporară, sarcină și naștere este calculat în conformitate cu cerințele Decretului Guvernului Federației Ruse din 15 iunie 2007 nr. 375. Pentru a calcula beneficiile, trebuie să luați

Din cartea Bugetarea și controlul costurilor într-o organizație autor Vitkalova Alla Petrovna

Cont IRA 10% Value Stock Index Fund 10% Small Cap Value Index Fund 5% Emerging Markets Stock Index Fund 5% REIT Index Fund 20% Pe termen scurt Fond de obligații corporativeRețineți că investitorul a plasat

Din cartea 1C: Contabilitate 8.0. Tutorial practic autor Fadeeva Elena Anatolyevna

Bancar. Cont curent. Cont de card Pro Protecție sigură împotriva furtului. Lichiditate ridicată: banii sunt practic la îndemână în orice moment. Acesta este un plus pentru stocarea banilor pentru nevoi neașteptate. Mai ales dacă vorbim despre un cont de card și o bancă cu un sistem extins de bancomat.

Din cartea 1C: Enterprise, versiunea 8.0. Salariul, managementul personalului autor Boyko Elvira Viktorovna

3.3. Soldul de decontare Soldul de decontare este o prognoză a raportului dintre active și pasive (datorii) unei organizații (afacere, proiect, unitate structurală) în conformitate cu structura existentă (actuală) a activelor și pasivelor și cu modificările acesteia în proces

Din cartea Management creanţe de încasat autor Brunhild Svetlana Gennadievna

6.4 Înregistrarea tranzacției de primire a fondurilor fără numerar în contul curent al organizației Se întocmește cu documentul Ordin de plată de intrare. Documentul afișează următoarele tipuri:

Din cartea Infobusiness de la zero autor Parabellum Andrei Alekseevici

14.3. Lanțuri contabile de bază pentru calculul salariilor Plăți către angajați? Salarizare? Pregătiți sume pentru plată? Plata salariilor? Reflecție în contabilitate.? Calculul castigului mediu? Calculul plății pe baza câștigului mediu.? Înregistrarea acordului

Din cartea Antreprenoriat social. Misiunea este de a face lumea un loc mai bun de Lyons Thomas

Factură O factură este emisă în cazurile în care lista mărfurilor expediate este mare. Este un document de primire a mărfurilor pentru o organizație comercială cu amănuntul și servește drept bază pentru plata mărfurilor primite.

Din cartea ABC contabilitate autor Vinogradov Alexey Yurievich

Factură O factură poate fi utilizată pentru a plăti mărfurile primite. Conținutul contului este similar

Din cartea autorului

Cum să înregistrezi o afacere pe Internet la autoritățile fiscale și să retragi bani într-un cont curent Deci, ești gata să câștigi bani prin Internet, primind venituri legale. Acest lucru este foarte posibil și nu atât de dificil pe cât pare la prima vedere. Desigur, va trebui să vă înregistrați

Din cartea autorului

Abordări ale calculării influenței sociale O mulțime de cercetări au fost dedicate acestui subiect. Multe organizații nonprofit și organizații de caritate sunt interesate să aplice o anumită formă de principii și metode de afaceri pentru monetizarea impactului social. Melinda Tuan a descris opt

Din cartea autorului

5.1. Informații generale prin calculul salariilor Baza de calcul a câștigurilor lucrătorilor și angajaților, de regulă, este o săptămână de lucru de 5 zile (40 de ore) Există 2 forme de remunerare - 1) pe timp (pe baza orelor lucrate). și 2) rata la bucată (pe baza

O metodă de plată fără numerar este decontările fără utilizarea numerarului, adică transferul unei anumite sume dintr-un cont bancar al unei instituții de credit în altul. Băncile acționează ca intermediari în decontări. Acest tip de calcul are avantaje evidente.

Fiecare antreprenor modern cunoaște bine toate sistemele existente în prezent de lucru cu finanțele, principalele și cele mai comune în practică, printre care se numără plățile prin transfer bancar sau în numerar.

Dacă totul este clar cu plata bunurilor și produselor achiziționate, atunci când luăm în considerare așa-numitul sistem non-cash, apar multe întrebări. Să studiem cu atenție această metodologie și să-i determinăm laturile pozitive și negative, ceea ce ne va permite în cele din urmă să tragem o concluzie și să preferăm cel mai atractiv sistem pentru fiecare întreprindere, companie sau antreprenor individual.

Și astfel, între persoane fizice și juridice presupune implementarea anumitor plăți atunci când nu este necesară utilizarea numerarului. Cu alte cuvinte, întreaga operațiune are loc pe baza transferului unei anumite sume dintr-un cont al unei societăți de credit în altul, ceea ce devine posibil după prezentarea unor cereri reciproce între participanții la acest tip de tranzacție.

În acest caz, băncile și alte organizații financiare autorizate să desfășoare acest tip de activitate devin intermediari între participanții la o tranzacție încheiată anterior. Chestia este că tocmai pe conturile lor are loc transferul plăților prevăzut de sistemul de plată fără numerar.

Printre proprietățile pozitive ale acestui sistem, experții moderni evidențiază posibilitatea de accelerare capital de lucru, o reducere semnificativă și o reducere a numerarului care este necesară pentru a efectua plăți între două sau mai multe organizații care participă la o anumită tranzacție.

Este de remarcat faptul că acest sistem este în prezent cel mai preferat pentru întreprinderile autohtone, companiile și chiar antreprenorii individuali care își desfășoară activitatea în statul nostru.

Legislația Federației Ruse prevede că plățile între persoane juridice, indiferent de numărul acestora, precum și când cetățenii individuali acționează ca plătitori, trebuie să fie efectuate sub formă de plăți fără numerar. Toate acestea sunt necesare pentru a facilita algoritmul de efectuare a tranzacțiilor și de plată a bunurilor și serviciilor primite. Cu toate acestea, există și unele restricții, conform cărora plata maximă în numerar între organizații nu ar trebui să depășească 60 de mii de ruble.

În toate celelalte cazuri, companiile trebuie să utilizeze un sistem de plată fără numerar, care este foarte convenabil și poate reduce semnificativ toate riscurile posibile de pierdere a banilor din cauza unui raid al tâlharilor sau a trucurilor escrocilor.

Acum este necesar să vă familiarizați cu tipurile de plăți fără numerar, care sunt în prezent utilizate foarte activ în realitatea rusă. Dintre acestea, cele mai populare în acest moment iar decontările prin ordine de plată, în baza unei scrisori de credit, atunci când se utilizează cecuri speciale sau în cadrul unui program de colectare, precum și la prezentarea unei cereri de plată, sunt considerate a fi cele mai stăpânite de reprezentanții afacerilor interne.

Pentru a implementa acest tip de plată, companiile trebuie să utilizeze ordine de plată speciale, acreditive în forma stabilită, cecuri cunoscute în întreaga lume, precum și cereri și instrucțiuni.

În același timp, fiecare antreprenor și manager al unei companii individuale trebuie să țină cont de faptul că perioada de efectuare a plăților folosind sistemul de plată fără numerar nu poate dura mai mult de două zile lucrătoare pe teritoriul unui subiect al Federației Ruse și cinci zile. , dacă se ține cont de suprafața și spațiul întregului stat .

Calități pozitive ale plăților fără numerar

Potrivit experților moderni, plățile fără numerar au multe avantaje în comparație cu plata bunurilor și serviciilor în numerar. Astfel, acest sistem se distinge prin flexibilitatea decontărilor, în urma căreia se poate deservi o întreagă gamă de tranzacții, implicând diverse plăți și recalculări suplimentare.

Odată cu aceasta, mulți antreprenori autohtoni notează posibilitatea de a verifica rapid primirea fondurilor în contul curent al companiei, atunci când nu există nicio îndoială cu privire la a doua parte a tranzacției care își îndeplinește obligațiile de a plăti materialele primite. În plus, sistemul de plăți fără numerar între persoane juridice elimină posibilitatea fraudei de către terți care intenționează să intre în posesia în secret a bunurilor și resurselor financiare ale altor persoane.

Mai mult, este absolut imposibil să faci plăți cu așa-numitele păpuși și bancnote contrafăcute, deoarece fiecare bancă are un sistem serios de securitate, protecție și verificare a tuturor resurse financiare cu care lucrează angajații acestei organizații. În plus, companiile care utilizează un sistem de plată fără numerar pot reduce semnificativ costurile asociate cu transportul, depozitarea și verificarea numerarului, deoarece toate acestea cad pe umerii băncii, al cărei client este întreprinderea sau antreprenorul individual.

Alături de toate criteriile enumerate mai sus și calitățile pozitive, această posibilitate de a efectua plăți între persoane juridice nu impune participanților la acest tip de relație nicio restricție privind perioada de depozitare a fondurilor în conturile bancare, ceea ce este foarte convenabil în conditii moderne instabilitate generală.

Apropo, multe companii preferă plățile fără numerar din simplul motiv că nu este nevoie să le folosești în munca de zi cu zi. casa de marcat, întreținerea acestuia și pregătirea specialiștilor în manipularea acestuia.

În plus, toate fondurile care au trecut prin casierie trebuie să fie transferate băncii în termen de trei zile, cu excepția banilor care vor fi folosiți pentru plata salariilor angajaților companiei, întreprinderii sau firmei. Toate acestea impun nevoia unor eforturi suplimentare, acțiuni și căutarea unui timp suplimentar, pe care un angajat al companiei autorizat să efectueze toate aceste operațiuni trebuie să-l găsească în programul său, deseori fiind distras de la chestiuni mai importante.

Fi antreprenor individual– asta înseamnă să lucrezi pentru tine și să nu depinzi de ceilalți. Astăzi, plata fără numerar de către întreprinzătorii individuali este folosită destul de des, deoarece este foarte convenabilă și profitabilă. Mulți oameni de afaceri sunt atrași de libertate, dar nu toată lumea îndrăznește să întreprindă o asemenea ispravă precum începerea propriei afaceri. De fapt, nu este nimic fantastic de dificil la antreprenoriat, mai ales dacă omul de afaceri este înregistrat ca antreprenor individual. Oferă forme convenabile de impozitare și un minim de documente.

Cu toate acestea, în ciuda simplității, fiecare antreprenor novice trebuie să studieze în detaliu toate nuanțele acestui tip de activitate. Acest lucru va evita multe greșeli și va face afacerile mai convenabile.

Va fi mult mai ușor să faci afaceri dacă un om de afaceri are propriul său cont curent. Acest lucru permite antreprenorilor individuali să efectueze plăți fără numerar cu clienții și furnizorii. Această formă este foarte convenabilă, deci este folosită des. Dar pentru a putea plăti și accepta plăți nu numai în numerar, ci și în formă non-numerar, trebuie să deschideți un cont bancar.

Conform legii, un om de afaceri individual poate lucra fără cont bancar, dar trebuie să-și achiziționeze unul dacă dorește să se poată bucura de toate beneficiile plăților fără numerar. În același timp, antreprenorul trebuie să țină cont de faptul că plățile în numerar sunt limitate Legislația rusă

. Adică, conform unui acord, este permis un transfer de bani de cel mult 100 de mii de ruble. Nu există o astfel de problemă cu plățile fără numerar, iar acesta este un avantaj suplimentar. Conform unui singur acord, puteți primi un număr nelimitat de transferuri. În acest caz, nu va fi necesară reînnoirea contractului de fiecare dată la atingerea unei anumite sume.

Cum să alegi o bancă

Pentru ca decontările cu clienții, furnizorii și partenerii să fie cât mai convenabile, este necesar să alegeți organizația financiară potrivită.

Trebuie să fie o bancă bună și de încredere, care se bucură de o reputație pozitivă.

Există resurse speciale pe World Wide Web unde puteți vedea o listă de bănci potrivite pentru antreprenorii individuali și puteți citi recenzii de la clienții lor. Acest lucru este foarte convenabil și vă ajută să faceți alegerea corectă.

Atunci când alegeți o instituție financiară potrivită, trebuie să acordați atenție următoarelor nuanțe:
durata de funcționare a băncii în Federația Rusă;
disponibilitatea serviciilor bancare prin Internet;

rețeaua de bancomate și centre de servicii. De regulă, băncile mari sunt mai de încredere și oferă condiții bune de lucru pentru oamenii de afaceri individuali. Internet banking va fi convenabil pentru a transfera fonduri de pe un card pe altul fără a părăsi casa. Este indicat ca un om de afaceri să aibă un separat card de plastic

, ca pentru un individ obișnuit. Acest lucru va face mai profitabilă retragerea fondurilor de la bancă. Este recomandabil să aveți suficiente bancomate în apropiere. Va fi foarte incomod dacă va trebui să călătoriți în celălalt capăt al orașului de fiecare dată pentru a retrage numerar.

Reveniți la cuprins

Documente pentru deschiderea unui cont

Pentru a lucra prin transfer bancar, un om de afaceri trebuie să știe cum să deschidă un transfer bancar pentru un antreprenor individual. Pentru a face acest lucru, trebuie să furnizați un anumit pachet de documente instituției financiare. Pentru antreprenorii individuali, o copie a certificatului din care să rezulte că individual a trecut procedura de înregistrare în autoritatea fiscală . În același timp acest document

După depunerea unui pachet de documente la bancă, angajații instituției financiare trebuie să întocmească un acord de prestare a serviciilor și să emită toate cardurile și detaliile bancare necesare. În unele birouri acest lucru necesită mult timp, uneori chiar câteva zile. În medie, instituțiile financiare eliberează toate documentele în termen de 1 zi. Totuși, totul aici depinde de eficiența angajaților băncii.

În ceea ce privește depunerea unui pachet de lucrări, este indicat să aveți la dvs. toate originalele pentru verificare și copiile, care trebuie autentificate la notar. Este recomandabil ca solicitantul să fie prezent atunci când depune documentele în persoană. Acest lucru este important deoarece va trebui să completeze o cerere cu informații scurte despre el și despre afacerea sa și, de asemenea, să certifice toate acestea cu o semnătură personală. Angajatii organizatii financiare sunt extrem de reticenți să predea documentele de către o altă persoană, și nu de antreprenorul însuși. Acest lucru trebuie luat în considerare. Este mai bine să rezervați ceva timp și să vizitați banca în persoană, mai ales că antreprenorii, de regulă, sunt deserviți la conditii speciale, adică să nu existe cozi.

Cine trebuie informat despre existența unui cont curent?

În primul rând, un antreprenor trebuie să furnizeze detaliile contului său bancar furnizorilor, partenerilor și altor persoane care îi vor transfera fonduri. În prezent, nu este nevoie ca un om de afaceri individual să-și raporteze contul curent la diferite inspecții și organizații.

Cu doar câțiva ani în urmă, fiecare om de afaceri care a înregistrat un antreprenor individual și o plată fără numerar era obligat să raporteze acest lucru la fisc. Cu toate acestea, această regulă nu este obligatorie acum. A fost anulat în mai 2014. Până în acest moment, oamenii de afaceri trebuiau să-și comunice detalii bancare la Serviciul Fiscal Federal în termen de 5 zile de la deschiderea contului, pentru care a fost completat formularul C09-1.

U Fondul de pensii Au existat cerințe similare anterior. Dar de la 1 mai 2014 au fost simplificate. Acum antreprenorul nu este obligat să informeze Fondul de pensii despre existența unui cont curent.

Lucrul prin transfer bancar este foarte convenabil, dar antreprenorul trebuie să țină cont de toate nuanțele care se referă la transferul de bani. Este important de reținut că toate plățile pe care un om de afaceri individual le va face prin contul său curent trebuie să fie justificate. Angajații băncii monitorizează întotdeauna cu atenție raționalitatea plăților. Fiecare procedură trebuie executată ținând cont de ordinul de plată și să aibă denumirea plății.

Plăți fără numerar- este vorba de decontari (plati) efectuate fara folosirea numerarului, prin transfer de fonduri in conturi in institutii de credit si compensari de creanțe reciproce. Plățile fără numerar au o mare importanță economică în accelerarea rulajului fondurilor, reducerea numerarului necesar circulației și reducerea costurilor de distribuție; organizarea plăților în numerar folosind bani fără numerar este mult de preferat decât plățile în numerar. Utilizarea pe scară largă a plăților fără numerar este facilitată de o rețea extinsă de bănci, precum și de interesul statului pentru dezvoltarea acestora, atât din motivul de mai sus, cât și în scopul studierii și reglementării proceselor macroeconomice.

În Federația Rusă, Banca Centrală a stabilit următoarele tipuri de plăți fără numerar:

Decontari prin ordine de plata

Decontări prin acreditive

Plăți prin cecuri

Plăți pentru colectare

Calcule prin cereri de plata

Ordin de plata- acesta este un ordin al titularului contului (plătitorului) către banca care îl deservește, documentat printr-un document de plată, de a transfera o anumită sumă de bani în contul destinatarului deschis în această sau altă bancă. Ordinele de plată pot fi în format hârtie sau electronic.

De obicei ordin de plataîntocmit în patru exemplare: primul exemplar este destinat plătitorului, al 2-lea - pentru banca plătitorului, al 3-lea și al 4-lea se transferă la banca destinatarului. Ordinele de plată sunt acceptate de bancă indiferent de disponibilitatea fondurilor în contul plătitorului, dar sunt executate numai dacă există suficiente fonduri pe acesta.

Ordinele de plată pot fi folosite pentru a transfera fonduri:

pentru bunurile furnizate, munca efectuată, serviciile prestate, pentru plata în avans a bunurilor, lucrărilor, serviciilor sau pentru efectuarea plăților periodice;

la bugetele de toate nivelurile și la fondurile extrabugetare;

in scopul returnarii/plasarii creditelor (creditelor)/depozitelor si platii dobanzii asupra acestora;

în alte scopuri prevăzute de lege sau de acord.

După ce angajatul băncii verifică corectitudinea completării și procesării ordinelor de plată pe toate exemplarele (cu excepția ultimului) acceptate pentru executarea ordinelor de plată, în câmpul „Primire plăți către bancă”, directorul responsabil al băncii introduce data primirii ordinului de plata de catre banca.

Ultima copie a ordinului de plată, în care sunt aplicate în câmpul „Mărci bancare” ștampila băncii, data acceptării ordinului de plată și semnătura executorului responsabil. Banca care a acceptat ordinul de plată al plătitorului este obligată să transfere suma de bani specificată către banca destinatarului pentru creditarea acesteia în contul persoanei specificate în comandă. Dacă este necesar, banca are dreptul de a atrage alte bănci pentru a efectua operațiuni de transfer de fonduri în contul specificat în comanda clientului. Banca este obligată, la cererea plătitorului, să-l informeze despre executarea ordinului.

Acreditiv- aceasta este o obligație bănească condiționată acceptată de bancă în numele solicitantului (plătitor în baza acreditivului), de a efectua o plată în favoarea destinatarului de fonduri conform acreditivului, suma specificată în acreditiv la depunerea documentelor de către aceasta din urmă la bancă în conformitate cu termenii acreditivului în termenii specificati în textul acreditivului, sau să plătească, să accepte sau să onoreze o cambie sau să autorizeze o altă bancă ( banca executantă) să efectueze astfel de plăți sau să plătească, să accepte sau să onoreze o cambie).

O garanție care conține un ordin necondiționat de la trăgător către bancă de a plăti suma specificată în ea către posesorul cecului. Trăgatorul este o persoană care are fonduri în bancă, de care are dreptul să dispună prin emiterea de cecuri, deținătorul cecului este persoana în favoarea căreia a fost emis cecul, plătitorul este banca în care se află fondurile trăgătoarei. .

Trăgatorul nu are dreptul de a retrage un cec înainte de expirarea termenului stabilit pentru prezentarea lui la plată.

Există cecuri de numerar și cecuri de decontare. Cecurile în numerar sunt folosite pentru a plăti titularului cecului numerar la o bancă, de ex. salariile, nevoile casnice, cheltuielile de deplasare etc.

Cecuri de plată- sunt cecuri folosite pentru plati fara numerar, acesta este un document de forma stabilita care contine un ordin scris neconditionat de la tragator la banca sa pentru a transfera o anumita suma de bani din contul sau in contul destinatarului fondurilor. Verificați acceptarea- acesta este un semn care indică acordul băncii plătitorului de a transfera suma specificată în cec în contul destinatarului.

Colectare- o operațiune bancară intermediară pentru transferul de fonduri de la plătitor la destinatar printr-o bancă cu transferul acestor fonduri în contul destinatarului. Băncile percep comisioane pentru efectuarea încasărilor.

Colectare- o operațiune de decontare bancară prin care banca, în numele clientului său, primește, pe baza documentelor de decontare, fonduri datorate clientului de la plătitor pentru bunurile și materialele expediate plătitorului și serviciile prestate și creditează aceste fonduri către contul bancar al clientului.

Colecția poate fi curată și documentară.

Colectie curata- colectarea documentelor financiare (transferabile și bilete la ordin, cecuri și alte documente similare utilizate pentru primirea plăților) atunci când nu sunt însoțite de documente comerciale.

Colecție documentară- este vorba de colectarea documentelor financiare insotite de documente comerciale (facturi, documente de transport si asigurare etc.), precum si colectarea doar a documentelor comerciale. Încasarea documentară în comerțul internațional este obligația băncii de a primi, în numele exportatorului, de la importator suma plății conform contractului contra transferului documentelor de marfă către acesta din urmă și de a o transfera exportatorului.

Dezavantaje ale formei de colectare a plății: 1) Decalajul de timp dintre expedierea mărfurilor, transferul documentelor la bancă și primirea plății, care poate fi destul de lung, ceea ce încetinește cifra de afaceri a fondurilor exportatorului; 2) Lipsa de fiabilitate în plata documentelor (pot refuza plata documentelor comerciale sau pot deveni insolvabile până când ajung la banca importatorului). Aceste dezavantaje sunt depășite prin utilizarea încasării telegrafice, care reduce intervalul de timp nedorit, precum și prin utilizarea încasării cu o garanție bancară pre-emisă, ceea ce face posibilă crearea unei garanții de plată apropiate de cea care decurge din acreditivele irevocabile.

Cerere de plată(în mod colocvial „plată”) este un document de plată care conține o cerere de la creditor (furnizor) către debitor (plătitor) de a plăti o anumită sumă de bani prin intermediul băncii.

Pentru a soluționa o cerere de plată, este necesară acceptarea plătitorului. Totuși, în anumite cazuri (dacă acest lucru este stipulat în acordul dintre plătitor și destinatar sau dacă un astfel de caz este prevăzut în lege), este posibil să se efectueze plăți fără acceptare.

Acceptare- răspunsul persoanei căreia i se adresează oferta cu privire la acceptarea acesteia. Acceptare - consimțământ la plată. Conform legislației ruse, acceptarea trebuie să fie completă și necondiționată (acceptarea unei oferte în condiții diferiți este recunoscută ca o nouă ofertă).